A szociális hozzájárulási adó, vagy más néven szocho nem új jelenség, 2019 óta létezik, ebből fedezi az állam a szociális kiadásokat. Magánszemélyként a szocho fizetésével 2023. július 1. előtt a munkabér, béren kívüli juttatás, vállalkozásból kivont jövedelem, netán osztalék, vagy árfolyamnyereségből származó jövedelem esetében szembesülhettél. 2023. július 1-től ez kiterjedt az szja-törvény szerinti kamatjövedelemre is, ráadásul felső korlát nélkül. Ezt azért fontos hangsúlyozni, mert bizonyos jövedelmek esetében ott van a “szocho-plafon”, azaz csak addig kell fizetned, amíg annak összege el nem éri a minimálbér összegének huszonnégyszeresét az adott adóévben.
Érdemes tüzetesebben megnézni a részleteket, hiszen nem könnyű eligazodni a különböző megtakarítási formák között. A nyilvánosan forgalomba hozott kötvények, befektetési jegyek, valamint az életbiztosítások esetében is választóvonalnak számított 2023. július 1-je: ha e határidő után egy összegben vásároltál befektetési jegyet, vagy kötöttél életbiztosítást, akkor arra már vonatkozik ez az adónem.
A szocho alól továbbra is mentességet élveznek az ingatlanalapok befektetési jegyei, valamint az állampapírok, ideértve a rövid lejáratú Diszkont Kincstárjegyeket is. Ezeken túl tartós befektetési számla (TBSZ) és a nyugdíj-előtakarékossági számla (NYESZ) nyitásával, valamint nyugdíj- és megtakarítási életbiztosítási szerződéssel is van lehetőség arra, hogy mentesülj a szocho fizetése alól.
Nyugdíjcélú megtakarítások
A nyugdíj-előtakarékossági számlára (NYESZ) bármikor bármekkora összeget befizethetsz, és az itt összegyűlt megtakarításod adómentesen felveheted, miután nyugdíjba vonultál és amennyiben 10 év eltelt a számlanyitás óta.
Önkéntes nyugdíjpénztári megtakarításnál (ÖNYP) a hozam 10 év után vehető fel adómentesen (háromévente egyszer), ráadásul a legalább 10 éve bent lévő tőke után fizetendő adó mértéke is évről évre csökken.
A nyugdíjbiztosítás esetében a szerződés minimum tartama 10 év. A nyugdíjbiztosítás a 10. évtől válik teljesen adómentessé, függetlenül attól, hogy időközben elérted-e nyugdíjkorhatárt. Részleges adómentességet – hasonlóan a rendszeres díjas életbiztosításokhoz – már a 6. évtől biztosít. Amennyiben 10 évet megelőzően szeretnél hozzá jutni a megtakarításhoz (azaz visszavásárolod a szerződést), úgy a hatályos jogszabályok szerint kamatadó és szocho terheli a megtakarításod értékét. Fontos, hogy amennyiben a szerződést az előtt vásárolod vissza, mielőtt lejárna, úgy a jelenlegi adójogszabályok értelmében az esetlegesen igénybe vett adójóváírást 20%-kal megnövelten kell visszafizetned az Adóhatóság részére!
Az életbiztosítások esetében a rendszeres díjas életbiztosításnál – csakúgy, mint a nyugdíjbiztosításnál – szintén a 10. évtől válik teljesen (szocho és kamat) adómentessé a szerződés. Az egyszeri díjas biztosításoknál viszont már öt év eltelte után adómentesen férhetsz hozzá a megtakarításodhoz. Ha előbb szeretnél hozzájutni, akkor az eltelt évek számától és a biztosítás díjfizetési módjától függ, hogy teljes (rendszeres díjas életbiztosítás esetén 5 éven belül, egyszeri díjas életbiztosítás esetén 3 éven belül), vagy fele mértékű (7,5% szja, 6,5% szocho) kamatadót és szochot kell fizetned.
A tartós befektetési számlán tartott megtakarításodat 5 év után veheted fel teljesen adómentesen. Ennek a megtakarítási formának az az előnye, hogy te határozod meg, milyen megtakarítások kerüljenek tartós befektetésekbe, a biztonságos, stabil lehetőségtől, egészen a kockázatos, magas hozam lehetőségét biztosító megtakarításokig. A tartós befektetésekben elhelyezett megtakarítással korlátlanul tudsz tranzakciókat végrehajtani, nem szükséges például egy értékpapírban tartanod a befektetésed. Arra figyelj, hogy tartós befektetések elhelyezésére egy naptári évben egy szolgáltatónál (bank, illetve brókercég) csak egy befektetési célú számla nyitható.
Ha az első 3 évben vonsz ki pénzt a számláról egyidejű számlazárással vagy 3. évi részkivéttel, akkor a 2024. december 31-ig nyitott számlák esetében 15% kamatadót kell fizetned, a 2025. január 1-től nyitott számlák esetében 15% kamatadót és 13% szochot kell fizetned.
Ha 3-5 év között vonsz ki pénzt a számláról és zárod be a számlát, akkor a 2024. december 31-ig nyitott számlák esetében 10% kamatadót kell fizetned, a 2025. január 1-től nyitott számlák esetében 10% kamatadót és 8% szochot kell fizetned.
Ha az 5. év végéig megtartod, akkor nem kell sem kamatadót, sem szocho-t fizetned.
A K&H Bank kínálatában számos olyan terméket találhatsz, amely jó megoldást kínál arra az esetre, ha kamatadó és szocho mentes lehetőségeket keresel.
A K&H nyugdíj-előtakarékossági számla lehetővé teszi, hogy összeválogasd azokat a termékeket, amelyekkel a biztonságos, tervezhető nyugdíjas éveidet megalapozhatod. Ráadásul 20% adójóváírást is kaphatsz az éves SZJA befizetéseidből maximum 100 000 forintig.
A K&H tartós befektetési számla még nagyobb rugalmasságot kínál, hiszen itt a befektetés időtartama a felhalmozási időszakot követően mindössze 5 év. A számlán lévő összegről szabadon dönthetsz, számtalan tranzakciót végrehajtva. Bár adójóváírást nem kínál, de kamatadó és szocho mentes jövedelemhez juthatsz. Itt is számtalan termékből választhatsz a befektetési jegyeken, kötvényeken keresztül egészen a részvényekig.
A K&H Banknál elérhetőek a K&H Biztosító termékei, így indíthatsz rendszeres és egyszeri díjas megtakarítási életbiztosítást is, amelyek az adóelőnyök mellett biztosítási védelmet is nyújtanak neked, sőt, nyugdíjbiztosítást egyszerűen és kényelmesen indíthatsz már a K&H mobilbankbank is, a Magyarországon egyedülálló K&H autoinvest stratégiával.
Ezen változatos befektetési termékek céljaid megvalósításában fognak téged segíteni.
Foglalj időpontot vagy kérj visszahívást, hogy megtalálhasd a számodra leginkább megfelelő befektetési megoldásokat a piacon.
Ismerd meg a K&H kamatadó és szocho mentes termékeit!
Jelen tájékoztató marketingjellegű közleménynek minősül és nem minősül ajánlattételnek, célja pusztán a figyelem felkeltése. A termék, szolgáltatás részletes leírását, kondícióit a vonatkozó Szerződés, a lakossági bankszámla, betétszámla, és lekötött betét termékek Általános szerződési feltételei, a bankkártya és hitelkártya szolgáltatások Általános szerződési feltételei, a lakossági hitelek Általános szerződési feltételei, az elektronikus azonosítású banki szolgáltatások Általános szerződési feltételei, a K&H Bank Üzletszabályzata, a Természetes személyek számláira, betéteire, pénztári tranzakcióira vonatkozó hirdetmény, a K&H betéti bankkártya és hitelkártya természetes személyek részére hirdetmények, a K&H forint folyószámlahitel hirdetmény, a Befektetési és kiegészítő szolgáltatások Üzletszabályzata, a befektetési szolgáltatások és értékpapír műveletek díjhirdetménye tartalmazza. A programban résztvevő befektetési alapok kezelője a KBC Asset Management N.V. Magyarországi Fióktelepe. A biztosítást a K&H Biztosító Zrt. nyújtja. A biztosítás feltételeit a vonatkozó biztosítási feltételek tartalmazza. A Bank a kondíciók megváltoztatásának, valamint az Akció visszavonásának jogát fenntartja.
