K&H nyugdíj-előtakarékossági számla

A Magyarországon is honos felosztó-kirovó típusú nyugdíjrendszerekben az aktuális befizetésekből fedezik a nyugdíjak kifizetését. Ebben a körforgásban az aktív dolgozók a nyugdíjjárulékuk befizetésével biztosítják a jelenlegi nyugdíjak kifizetését.

 A „nyugdíj-helyettesítési ráta” a nyugdíjak jövedelempótló képességét mutatja. 2018-ban ez az érték Magyarországon 62% volt, tehát az átlagnyugdíjak az akkori átlagfizetések 62%-ának feleltek meg. Az előrejelzések alapján ez az arány - a jelen nyugdíjrendszer változatlansága mellett - csökkenni fog a jövőben. 2035-re 55% alá is lemehet, míg hosszú távon 30% (vagy akár kevesebb) is lehet! Ezek alapján az állami nyugdíj jövedelempótló képessége feltehetően nem lesz elég, emiatt egyre nagyobb a jelentősége a nyugdíjcélú előtakarékosságnak!

A nyugdíj-előtakarékossági számla a három, államilag támogatott nyugdíj-megtakarítási módozat egyike a nyugdíjpénztár és a nyugdíjbiztosítás mellett. A NYESZ lényegében egy sajátos rendeltetésű értékpapírszámla, amihez adómentesen csak nyugdíjba vonuláskor férhetsz hozzá. NYESZ esetén nincs előírt havi megtakarítási összeg, így akkor és annyi pénzt tehetsz rá, amennyit éppen szeretnél. Értékpapír számlaként te magad dönthetsz arról, hogy milyen értékpapírokba fekteted a számlán összegyűjtött pénzedet. Ha a befektetésben segítségre van szükséged, akkor ebben a K&H Bank szakértő tanácsadói lehetnek a segítségedre.

NYESZ számlát bármikor nyithatsz bármelyik személyes ügyfélpontunkon. Számla nyitásával egyidejűleg minimum 5000 Ft befizetést kell tenned. Ezt követően szabadon eldöntheted, hogy mikor, mennyit, milyen gyakorisággal fizetsz be.

A NYESZ számla nyitása a K&H Bankban díjmentes. A befizetések díjmentesek, az értékpapír vétel ill. eladás díját, valamint a számlavezetési díjat a mindenkori érvényes hirdetmény tartalmazza.

Igen, a NYESZ számlán tartott befektetések hozama (kamat, árfolyamnyereség, befektetési alapok hozamai) adómentesek, amennyiben a számla megnyitásától számítva legalább már 10 év eltelt és a számla zárására nyugdíjba vonulás után kerül sor. Az így elért hozamok után nem kell kamatadót, sem szociális hozzájárulási adót fizetned. A részvények után kapott osztalékból viszont a kifizetőhelyek adót vonnak le.

Az éves befizetésed után adóvisszatérítést is igénybe vehetsz, a mindenkori adózási szabályok szerint.

A nyugdíj-előtakarékossági számla adómentes megszüntetéséhez két feltételnek kell teljesülnie:

1. öregségi nyugdíjra való jogosultság
2. legalább 10 év tartási idő

Ha az adómentesség feltételei nem teljesülnek, akkor az SZJA törvény egyéb jövedelemre vonatkozó szabályai szerint adófizetési kötelezettség keletkezhet, továbbá az állam által korábban nyújtott valamennyi előtakarékossági támogatást 20%-kal növelt összegben önadózással vissza kell fizetned, valamint az adott évben állami támogatást már nem vehetsz igénybe.

Az adó-visszatérítést évente a személyi jövedelemadó-bevalláskor kell igényelned, és a visszaigényelt összeg a NYESZ számládon kerül jóváírásra, azaz az adóvisszatérítés is gyarapítja a NYESZ számlád egyenlegét.

A nyugdíj-előtakarékossági számla egy úgynevezett pénzszámlából és egy hozzá tartozó értékpapírszámlából áll. A megtakarítani kívánt összeget a nyugdíj-előtakarékossági pénzszámlára szükséges átutalnod/befizetned, majd ebből az összegből vásárolhatsz értékpapírokat, amelyeket az értékpapírszámlán írnak jóvá.

NYESZ számla esetében a vonatkozó jogszabályban rögzített eszközök közül választhatsz, amik jellemzően lehetnek állampapírok, kötvények, részvények, illetve befektetési alapok jegyei. Fontos tudnod, hogy a NYESZ számla pénzneme mindig forint, azaz forintban denominált (kifizetett) értékpapírokat tudsz vásárolni.

A 2012. december 31. előtt megnyitott NYESZ számlák esetén hozzáférhető az összeg, ha a számla tulajdonosa már nyugdíjra jogosult és számláját a számlanyitást követő harmadik évet követően szünteti meg.

A 2013. január 1-jét követően nyitott NYESZ számlák esetén akkor, ha a számlabirtokos már nyugdíjra jogosult és a számla zárására a számlanyitást követő tizedik évet követően kerül sor.

Ebben a két esetben adómentesen vehető fel a megtakarítás. Az adóterhek megfizetése mellett azonban a megjelölt időszak leteltét megelőzően is fel lehet venni összeget a NYESZ számláról, aminek pontos részleteiről a számlavezető banknál ajánlott tájékozódni.

Igen, lehetőség van adómentesen a számlán lévő megtakarításaidat tartós befektetési értékpapírszámlára átvezettetni. Ennek feltétele a nyugdíj-előtakarékossági számlán lévő összeg hiánytalan átvezetése a tartós befektetési értékpapírszámlára, valamint a nyugdíj-előtakarékossági számla megszüntetése. Ez esetben nem lehet előtakarékossági nyilatkozatot tenni, emellett az átalakítás évében és a megelőző évben igénybe vett előtakarékossági támogatás összegét 20%-kal növelten vissza kell fizetni.

Egy számlatulajdonos csak egy nyugdíj-előtakarékossági számlával rendelkezhet.

Igen, az öröklés értékpapírokra vonatkozó általános szabályai szerint, azonban nem adható meg haláleseti kedvezményezett, ami azt jelenti, hogy az öröklése hagyatéki eljárás keretében történik. NYESZ számla megöröklése esetén az örökös kérheti az értékpapírok saját értékpapírszámlájára történő transzferálását, vagyis átvezetését.